| על העוסק לעמוד בשני תנאים שעוסקים בכמות הזמן אותה הוא משקיע בעסק ובהיקף ההכנסות החודשיות הממוצע שלו, כדי להחשב כעצמאי שמחזיק בקרן השתלמות לעצמאים | אחרי מועד ההטבות החדשות ב-2017, הטבת המס ניתנת עד מקסימום של 4 |
|---|---|
| הטבת מס נוספת כוללת פטור ממס על רווחי ההון שצברה הקרן, במידה והכספים נמשכים לאחר שש שנים ויותר מיום פתיחת הקרן, או לאחר שלוש שנות ותק לצורך מימון השתלמות או לימודים, או במקרה של משיכת הכספים על ידי גבר מעל גיל 67 או אישה מעל גיל 62 | חברה זו תדאג להעברת הכספים מהקרן המקורית אל הקרן החדשה |
עובדה זו הפכה את קרנות ההשתלמות לערוץ חיסכון פטור ממס גרידא, שבמקרים רבים אינו משמש כלל להשתלמות.
13| ראשית, חשוב להבין כי מאחר ואין לכם מעסיק — אתם מפקידים את הכסף לקרן ההשתלמות לבדכם, אין חלוקה בין עוסק למעסיק | אילו הטבות או רווחים מצפים לעצמאי שפותח קרן השתלמות? כלומר אם התחלתם לחסוך בחודש ספטמבר 2020, הקרן תהפוך לנזילה ב- 1 לאוקטובר 2026 |
|---|---|
| מורים היוצאים לשבתון זכאים לסל שבתון, שאינו מוגבל לגובה הסכום שנצבר לרשותם | לצורך משיכת הכספים, עליו לפעול כפי שפורט למעלה |
יעמדו בפניכם מספר מסלולים אפשריים עבור קרן ההשתלמות שלכם, עבור רוב העצמאיים קרן מנוהלת צמודה למדדים, בעלת פיזור נרחב וסיכון נמוך, היא אפשרות טובה וסטנדרטית.
4